Publi-reportage | VAPZ, IPT of via pijler 3: een aanvullend pensioen opbouwen als zelfstandige
Vandaag van fiscale voordelen* genieten en morgen een welkome pensioenreserve: tijdig het pad van het aanvullend pensioen inslaan, heeft tal van voordelen. Met zowel het pensioen- en langetermijnsparen uit pijler 3 als het VAPZ en de IPT uit pijler 2, zijn er zeker voor zelfstandigen ruim voldoende opties.
Veel zelfstandigen realiseren zich te laat dat hun wettelijk pensioen alleen niet volstaat om hun levensstandaard te behouden na hun actieve loopbaan. En dat ze voor de opbouw van hun aanvullend pensioen zelf actie moeten ondernemen. Gelukkig bestaan daar heel wat interessante instrumenten voor.
De vier pensioenpijlers
Het is eerst en vooral belangrijk om te weten dat de Belgische pensioenopbouw op vier pijlers steunt. Een overzicht:
- Pijler 1: het wettelijk pensioen dat u ontvangt van de overheid.
- Pijler 2: het aanvullend pensioen dat u - als zelfstandige - zelf opbouwt via uw professionele activiteiten. Voor zelfstandigen zijn er oplossingen zoals het VAPZ en de IPT.
- Pijler 3: het pensioen- en langetermijnsparen via individuele fiscaal voordelige producten.
- Pijler 4: alles wat u zelf spaart voor uw pensioen, zoals beleggingen, vastgoed, kunst, …
Aanvullend pensioen via een VAPZ (pijler 2)
Zelfstandigen kijken best eerst naar pijler 2. Daar is de populairste keuze het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen, het VAPZ. In de meest optimale omstandigheden kan het fiscaal rendement oplopen tot wel 60%, afhankelijk van de persoonlijke situatie van de zelfstandige.
Aanvullend pensioen via een IPT (pijler 2)
Voor zelfstandigen met een vennootschap is er met de Individuele Pensioentoezegging (IPT) nog een tweede piste. Bij die formule is het de vennootschap die instaat voor de storting van de premies – die volledig aftrekbaar zijn als beroepskost en de belastbare winst dus laten dalen.
Aanvullend pensioen via pensioensparen of langetermijnsparen (pijler 3)
Waar de formules binnen pijler 2 direct te maken hebben met de beroepsactiviteit van de zelfstandige, staat pijler 3 daar los van. Zelfstandigen zijn natuurlijk ook particulieren en in die hoedanigheid kunnen ze besluiten om net als werknemers of ambtenaren (ook) aan pensioen- of langetermijnsparen te doen.
Alles weten om uw aanvullend pensioen als zelfstandige op te bouwen? Profiteren van onze tips? Download onze gids Stap voor stap naar uw pensioen.
* De fiscale behandeling hangt af van de individuele situatie van de klant en kan in de toekomst wijzigen.